一个信用堪忧的千亿企业，正在大举进入上市公司，并已成为吉林白山江源农村商业银行的大股东。

　　这个号称坐拥千亿资产的万方投资控股集团有限公司(以下简称万方集团)，却拿不出4亿元兑付基金，80多名投资人的3.895亿本金被放风筝似的一次次拉长放远，且多家上市公司卷入万方集团资本大网(《每日经济新闻》此前报道：《千亿资本帝国却拿不出4亿兑付基金多家上市公司卷入万方集团资本大网》)。

　　1月3日，万方集团实际控制的上市公司万方发展(000638，SZ)发布公告称，1月2日得知，控股股东北京万方源房地产开发有限公司(以下简称万方源)累计被司法冻结了11660万股，而万方源持有万方发展的总股份数量就是11660万股。万方发展当日暴跌，收盘跌6.24%，而盘中最多暴跌9.19%。

　　旗下公司失信不止一次，连2万多元货款都不给；子公司及实控人张晖多次被法院强制执行，多次被法院限制消费。然而，就是这样一位控制人，其控制的万方矿业投资有限公司(以下简称万方矿业)，却有可能成为江苏省丹阳市上市公司丹化科技(600844，SH)的第二大股东。记者注意到，万方和万方合作过的“朋友们”已持有和将持有的丹化科技股份，加起来超过第一大股东江苏丹化集团有限责任公司(以下简称丹化集团)。

　　丹化科技，谁主沉浮？

　　有资产却没还钱司法冻结来了

　　债务缠身、不足4亿元基金屡次逾期……

　　张晖实际控制的企业也不止一次失信：北京万方龙轩餐饮娱乐有限公司，被判决给付其他公司货款28214.4元，因“有履行能力而拒不履行”，上榜失信“黑名单”；重庆百年同创房地产开发有限公司，也留下了“有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务”的失信记录。

　　千亿资本帝国，已被法院锁定目标！

　　万方发展称，于2019年1月2日通过中国证券登记结算有限责任公司系统查询到公司控股股东万方源持有的公司股份被司法冻结及轮候冻结。

　　而冻结原因与曾报道的万方鑫润-鑫统体育建设投资基金三期”所投资的标的有关，即香河富泰房地产开发有限公司、重庆百年同创房地产开发有限公司等项目与上海诚盈二期股权投资中心(有限合伙)债务纠纷，债务人尚未履行生效民事调解书确定义务(1.2亿元)。

　　原本属于万方集团的香河富泰房地产开发有限公司，目前股权已归属上海诚盈二期股权投资中心(有限合伙。记者此前对“万方鑫润-鑫统体育建设投资基金三期”多次违约进行调查时，该基金管理负责人叶楠曾对投资人说过，万方欠了某信托公司1个多亿，导致将香河房地产项目抵押给了对方，股权也归属债权人。而上海诚盈二期股权投资中心的控股股东，正是一家信托机构。

　　截至1月3日，万方源持有万方发展股份11660万股，占万方发展总股本的37.69%；万方源累计被司法冻结的股份数量为11，660万股，占万方发展总股本的37.69%；轮候冻结的股份数量为2574万股，占万方发展总股本的8.32%。

　　公告同时称，债务人所提供的担保物(不包括被司法冻结及轮候冻结的万方源股份)价值远大于债务人所欠债权人的剩余债务金额，足以清偿未履行债务及执行费用。

　　1月3日，万方发展大跌，收盘跌6.24%，盘中最多跌9.19%。

　　而万方集团即将涉足的另一家上市公司丹化科技，宣布发行股份收购万方矿业等持有的郴州饭垄堆矿业有限公司(以下简称饭垄堆矿业)后，自2018年10月17日复牌以来，收获多个跌停板，已累计下跌超过33.8%。

　　值得一提的是，记者通过调查发现，万方和万方合作过的“朋友们”的资本，正在大举进入这家国企。

　　时间拨回到2016年9月3日，丹化科技发布《非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》，宣布中建明茂(北京)投资发展有限公司、北京顶尖私行资本管理有限公司、吉林丰成顺农业有限公司、李利伟等6名投资者获得本次非公开发行股份配售，而上述4名投资人均为万方集团的利益关系方。

　　近半年多来，丹化科技因前脚宣布或易主后脚抛并购预案，其资本运作备受市场瞩目。2018年6月1日，丹化科技公告，接到第一大股东丹化集团通知正筹划重大事项，可能涉及实控人变更，上市公司股票将停牌。半个月后，公司又马不停蹄地宣布以发行股份的方式收购已停产2年、且矿权纠纷尚无定论的饭垄堆矿业股权的计划。

　　2018年9月4日，也就是在万方旗下基金公司管理的“万方鑫润-鑫统体育建设投资基金三期”私募基金首次逾期几天后，丹化科技发布公告，计划发行股份收购资产，作价11亿元收购饭垄堆矿业100%股权，而作为郴州饭垄堆持股45%股东的万方矿业，预计将获得丹化科技约7.64%的股份。

　　万方和万方合作过的“朋友们”合计持股将超控股股东

　　而丹化科技2018年第三季度报显示，其第一大股东为江苏丹化集团，持股比例为17.51%。若丹化科技发行股份收购饭垄堆矿业成功，万方矿业将持有丹化科技7.64%股份。

　　记者通过调查发现，万方及万方合作过的“朋友们”，合计持有丹化科技的股份，将超过控股方丹化集团。

　　第二大股东、北京顶尖私行(杨金涛全资)，和万方共同开办基金公司

　　据丹化科技在2018年10月17日发布的发行股份收购资产预案披露，丹化科技第二大股东北京顶尖私行资本管理有限公司实际控制人杨金涛(丹化科技董秘)持有万方集团控股的北京万方鑫润基金管理有限公司30%股权，并任该公司董事。

　　不能兑付3.895亿本金的“万方鑫润-鑫统体育建设投资基金三期”正是由北京万方鑫润基金管理有限公司负责管理。

　　第六大股东、非独立董事李利伟，在万方任监事

　　而丹化科技的第六大股东、非独立董事李利伟在万方集团实控人张晖旗下的北京万方新源科技发展有限公司、北京鼎视佳讯科技有限公司担任监事。

　　万方矿业与持股的饭垄堆矿业利益关系方田小宝，或将并列丹化科技第二大股东

　　发行股份收购饭垄堆矿业完成后，丹化科技第一大股东江苏丹化集团的持股比例下降为15.96%，而新进来的股东、饭垄堆矿业原共同股东田小宝、万方矿业将分别持有丹化科技7.64%股份。

　　丹化科技在公告中写道：本次交易完成后，上市公司的控股股东仍为丹化集团，实际控制人仍为江苏省丹阳市人民政府，本次交易不会导致上市公司的实际控制人发生变化。上市公司的实际控制人真不会发生变化吗？丹化科技将是谁的？

　　一旦丹化科技发行股份购买资产实施，万方集团和万方合作过的“朋友们”，将累计持有丹化科技股比达23.15%，超过实际控制人江苏丹化集团所持有的15.96%。此外，与万方有利益关系的中建明茂、吉林丰成顺，目前分别为丹化科技第三、七大股东。

　　第三大股东中建明茂旗下公司管理的基金，在万方平台发售，用于认购第七大股东吉林丰成顺定增股权

　　在万方集团实际控制的财富管理机构万方财富官网上，《每日经济新闻》记者发现一个名为“璟升-现代农业专项私募股权投资基金”的项目，该基金项目计划募资1亿元，资金用途为认购吉林丰成顺农业有限公司(丹化科技第七大股东)定向增发股权，基金管理人为璟升(上海)资产管理有限公司，该基金的增信措施为“本轮增资前，标的公司将2990万股丹化科技A股流通质押给基金为回购提供増信”。

　　天眼查信息显示，璟升(上海)资产管理有限公司的股东为陈思宇和中建明茂(北京)投资发展有限公司，中建明茂同时为丹化科技第三大股东。

　　记者在调查中还发现，中建明茂和丰成顺仍然有交叉的股权关系。工商信息资料显示，丰成顺的出资人分别为范皋阳、璟升(上海)资产管理有限公司、崇璐。其中，璟升(上海)资产管理有限公司以1000万元的出资额，持有丰成顺33.33%的股权。璟升(上海)资产管理有限公司共有两个出资方，其中之一便是中建明茂。从丰成顺、中建明茂、璟升(上海)资产管理有限公司的高管来看，徐强任璟升(上海)资产管理有限公司的董事长，另有徐强(同名)任中建明茂的经理和执行董事，且出资比例为99.5%。中建明茂和丰成顺的监事均名叫田红梅，丰成顺的田红梅于2017年12月4日退出。

　　丹化科技是谁？出身不凡，富有文化底蕴

　　也许你不知道丹化科技，但你用过英雄钢笔、英雄墨水吧？

　　丹化科技前身系上海英雄工业发展总公司，股票于1994年在上海证券交易所挂牌上市。一时间，在上海滩的企业中，英雄风光无二。

　　公开资料显示，在鼎盛时期，英雄钢笔占有率接近市场总和的50%，不仅有“英雄”的中国驰名商标，还远销欧洲、北美、东南亚等60多个国家和地区。

　　英雄钢笔伴随许多人走过青葱岁月，它将许多人送上中学、大学。虽然电脑输入的兴起让“英雄迟暮”，但用英雄钢笔奋笔疾书的那些日子，是现在许多投资人一生中浓墨重彩的青春年华。

　　2001年左右，英雄由于业绩下滑严重，不得不淡出资本市场。时为上海首富的周正毅以大盈现代农业股份有限公司借壳上市，但由于周正毅此后东窗事发，其股票简称变更为ST大盈和ST大盈B。2007年2月，江苏丹化集团接盘，同年6月将上市公司更名为现在的丹化科技。

　　目前，丹化科技持有英雄金笔厂100%股权。丹化科技的实际控制人现在为江苏丹化集团，而其主营业务也变为了煤化工产品的生产。

　　信用堪忧的万方集团已进入银行体系

　　信用令人担忧的万方集团，不仅旗下已有万方发展这家上市公司和即将涉足的丹化科技这家上市公司，还曾发起成立了吉林白山江源农村商业银行。

　　2016年4月29日吉林银监局的批复显示，同意万方投资控股集团有限公司作为白山江源农村商业银行股份有限公司发起人，持有股份8000万元，占股本总额的40%；同意北京雅乐美贸易有限公司，持有股份6000万元，占股本总额的30%；同意北京国诚财智控股有限公司作为白山江源农村商业银行股份有限公司发起人，持有股份4000万元，占股本总额的20%。

　　新华网曾于2016年5月17日转载吉林日报报道：该农商行是由北京万方投资控股集团有限公司在全面承接该地原农村信用联社债权、债务基础上，经中国银行业监督管理委员会吉林监管局批准改制成立的，具有独立法人资格。

　　但天眼查资料显示，万方集团已于2018年5月6日将上述银行股份8.8亿元质押给吉林省农村信用社联合社。目前白山江源农村商业银行注册资本为22亿元人民币。